Voici huit priorités à mettre sur votre « liste des tâches financières de fin d’année »

Quand vous en serez à dresser la liste des choses à faire pour les Fêtes cette année, pensez à inclure les questions financières dont vous devrez vous occuper d’ici le 31 décembre.

Si vous détenez des placements, avez des enfants ou des petits-enfants, ou si vous fêtez vos 71 ans cette année, voici une liste à garder dans vos favoris. Elle ne comprend pas de jolis cadeaux ni de gâteries succulentes. Mais le fait de vous occuper de ce qui y figure vous permettra de profiter, l’esprit léger, autant des Fêtes que des années à venir.

Voici huit priorités financières à régler avant la fin de l’année :

N^o 1 : Besoin de retirer des fonds de votre compte d’épargne libre d’impôt (CELI)? Faites-le d’ici le 31 décembre.

Si vous envisagiez de retirer de l’argent de votre CELI au cours des prochains mois pour payer des rénovations, des réparations automobiles ou d’autres dépenses importantes, vous devriez le faire avant le 31 décembre.

Pourquoi?

Eh bien, si vous retirez des fonds de votre CELI après le 1^er janvier, vous ne pourrez pas verser de nouveau cet argent avant l’année civile suivante (si vous avez déjà épuisé vos droits de cotisation au CELI).

Si vous retirez les fonds de votre CELI avant le 31 décembre, vous pourriez, théoriquement, les remettre le lendemain (1^er janvier), en plus de profiter des droits de cotisation qui se renouvellent avec la nouvelle année. Voilà qui est très avantageux, car si vous deviez reporter ou annuler ce à quoi allait servir cet argent (vous seriez alors en mesure de verser de nouveau immédiatement le montant que vous avez retiré de votre CELI sans encourir de pénalité pour une cotisation excédentaire).

N^o 2 : Cotisez à un REEE d’ici le 31 décembre pour obtenir le maximum des fonds offerts par la Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE).

Bien que vous puissiez cotiser à un régime enregistré d’épargne-études (REEE) en tout temps (dans les 31 ans suivant son ouverture), maximiser vos cotisations avant la fin de chaque année comporte un avantage bien précis : obtenir le maximum de la Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE).

C’est à ce moment que le gouvernement ajoute 20 % à vos cotisations annuelles.

Cela équivaut à 500 $ de plus par année par enfant grâce à la SCEE (si vous cotisez 2 500 $ par année et par régime), jusqu’à concurrence de 7 200 $ par enfant*. Toutefois, le gouvernement ne verse cette cotisation supplémentaire que jusqu’à la fin de l’année civile où votre enfant atteint l’âge de 17 ans, d’où l’importance de commencer à contribuer tôt à un REEE.

N^o 3 : Vous célébrerez vos 71 ans cette année? Vous devez convertir votre régime enregistré d’épargne-retraite (REER) en fonds enregistré de revenu de retraite (FERR).

L’année de votre 71e anniversaire sonne aussi l’échéance de votre REER. Au plus tard le 31 décembre de la même année, vous avez le choix de le convertir en FERR, d’acheter une rente ou de retirer les fonds. Si vous choisissez de retirer les fonds, cet argent sera ajouté à votre revenu et vous serez imposé sur la totalité du montant.

Vous avez normalement jusqu’à fin février/début mars de l’année suivante (pour cotiser à votre REER), mais vous devez verser votre dernière cotisation au plus tard le 31 décembre de l’année de votre 71^e anniversaire.

N^o 4 : Vous aurez 72 ans cette année? Vous devez effectuer au moins un retrait de votre FERR.

L’une des principales différences entre un FERR et un REER, c’est que vous n’étiez pas obligé de cotiser à votre REER. En revanche, vous avez l’obligation de retirer chaque année de votre FERR. Si vous avez converti votre REER en FERR, vous devez effectuer au moins un retrait par année à compter de l’année de votre 72^e anniversaire. Le montant annuel que vous êtes tenu de retirer est fondé sur un pourcentage déterminé par le gouvernement. Ce montant doit être retiré au plus tard le 31 décembre de cette année-là. À mesure que vous vieillissez, le montant de ces retraits obligatoires augmente (n’oubliez pas que tous les retraits d’un FERR sont considérés comme un revenu imposable).

N^o 5 : Vendre à perte pour raison fiscale : parlez avec un ou une spécialiste en finance avant le 31 décembre.

Le marché est en montagnes russes. Lorsque les taux d’intérêt augmentent, la valeur de votre portefeuille de placements peut, lui, diminuer.

Si la valeur de certains placements non enregistrés de votre portefeuille est maintenant inférieure au prix auquel vous les avez acquis, vous pouvez accuser une perte en capital qui peut être utilisée pour compenser des gains en capital réalisés pendant l’année en cours ou les trois années civiles précédentes. Vous pouvez également reporter indéfiniment les pertes réalisées. Naturellement, tout dépend de votre échéancier de placement, de votre tolérance au risque et de vos objectifs financiers. C’est pourquoi nous vous recommandons de parler d’abord à votre spécialiste en finance avant de décider de vendre des placements dans votre portefeuille. Nous vous recommandons également de consulter votre spécialiste en fiscalité pour ce qui touche la fiscalité.

N^o 6 : Maximiser vos dons de bienfaisance.

« C’est la période de l’année qui appelle à la générosité. Si vous voulez obtenir un reçu officiel de dons (pour cette année), qui pourra être ajouté à votre déclaration de revenus au printemps, assurez-vous de faire ces dons d’ici le 31 décembre.

Par ailleurs, il ne s’agit pas seulement de dons en argent.

Si votre portefeuille de placements a eu un rendement exceptionnel cette année et que vous préférez donner à une cause plutôt que de payer de l’impôt sur vos gains en capital, vous pourriez aussi envisager de faire un don d’actions ou de fonds provinciaux ayant pris de la valeur à un organisme de bienfaisance. Non seulement vous obtiendriez un reçu pour la juste valeur marchande de ces actions ou de ces fonds, mais vous ne paieriez pas d’impôt sur les gains en capital pour cette valeur accrue (assurez-vous de consulter un spécialiste en planification fiscale au préalable).

N^o 7 : Mettez de l’ordre dans vos dépenses avant la fin de l’année.

Pendant qu’on parle de fiscalité… les droits de scolarité et les frais juridiques, les frais de garde d’enfants, les frais médicaux et les frais de déménagement sont autant de dépenses que vous pouvez déclarer dans votre déclaration de revenus (pourvu que vous remplissiez les critères d’admissibilité, bien sûr). Donc, si vous prévoyez inclure ces déductions dans votre déclaration de revenus de l’année prochaine, assurez-vous d’avoir payé toutes ces factures et tous ces frais d’ici le 31 décembre de cette année.

N^o 8 : Examinez votre plan successoral, les bénéficiaires de vos placements, vos polices d’assurance, etc.

Se marier. Avoir des enfants. Se séparer. La vie apporte son lot de grands changements d’une année à l’autre. C’est pourquoi il est important de tenir à jour l’ensemble de vos documents importants. Qu’il s’agisse de votre régime successoral et de vos polices d’assurance ou des bénéficiaires de vos placements, examiner ces documents d’ici la fin de chaque année vous permettra de vous assurer que vos documents financiers sont tous en ordre pour l’année à venir.

Besoin d’aide pour surmonter des problèmes financiers? Communiquez avec Educators Financial Group pour procéder à un examen de fin d’année.

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