En matière d’investissement, un compte d’épargne libre d’impôt (CELI), un régime enregistré d’épargne-retraite (REER) ou un compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) sont tous d’excellentes options. Ils offrent tous des avantages fiscaux et la souplesse nécessaire pour détenir une variété de placements tels que des CPG, des fonds communs de placement, et plus encore. Alors, comment savoir lequel vous convient le mieux? Voyons cela de plus près.
| CELI | REER | CELIAPP | |
| De quoi s’agit-il? | Un compte enregistré dans lequel les revenus de placements et les retraits sont libres d’impôt. | Un compte enregistré dans lequel les cotisations sont déductibles d’impôt et les revenus de placements sont à imposition différée. | Un compte enregistré pour aider les acheteurs d’une première propriété, dans lequel les cotisations sont déductibles d’impôt et les revenus de placements et les retraits sont libres d’impôt. |
| Qui est admissible? | Les résidents canadiens âgés de 18 ans ou plus. | Les résidents canadiens âgés entre 18 et 71 ans qui ont gagné un revenu et produit une déclaration fiscale au Canada. | Les résidents canadiens âgés entre 18 et 71 ans qui sont considérés comme des acheteurs d’une première propriété. |
| Quelle est la limite de cotisation annuelle? | 7 000 $ pour 2024, plus tous les droits de cotisation inutilisés des années précédentes. | 18 % du revenu de l’année précédente, moins les ajustements de pension, pour un maximum de 31 560 $ pour 2024. | 8 000 $ par année, plus jusqu’à 8 000 $ de droits de cotisation inutilisés, pour un maximum à vie de 40 000 $. |
| Quels sont les avantages fiscaux? | L’épargne fructifie à l’abri de l’impôt. | Les cotisations sont déductibles d’impôt (jusqu’à concurrence de votre maximum déductible personnel) et l’impôt est reporté jusqu’à l’année où vous retirez les fonds de votre REER, auquel cas l’impôt est ajouté à votre revenu imposable1. | Les cotisations sont déductibles d’impôt (jusqu’à concurrence des limites annuelle et à vie) et l’épargne fructifie à l’abri de l’impôt (si vous utilisez les fonds pour l’achat d’une première propriété admissible). |
Depuis 1975, Educators Financial Group aide les membres du secteur de l’éducation à gérer leurs portefeuilles de placements en période d’incertitude et à planifier leur avenir. Peu importe où vous en êtes dans votre carrière, votre situation financière actuelle ou ce que l’avenir vous réserve, nous veillerons à ce que vous disposiez des renseignements et des ressources dont vous avez besoin pour investir en toute confiance.
1 Si vous avez souscrit au Régime d’accession à la propriété (RAP) ou au Régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP), vous ne serez pas tenu de payer de l’impôt sur vos retraits. Si vous effectuez un retrait anticipé de votre REER, une retenue à la source supplémentaire s’appliquera également, selon le montant que vous retirez et votre lieu de résidence.
2 Des modalités s’appliquent.